МОСКВА
8 499 499 69 70
  ВОРОНЕЖ
8 473 229 49 69
  ЛИПЕЦК
8 4742 200 789
  БЕЛГОРОД
8 804 333 99 09
  Звонок
бесплатный 

8 804 333 99 09

Москва
info@fz44.org
 

8 499 499 69 70

Выдача банковских гарантий по 44-ФЗ участникам закупок

 
 
 
 

1. Что такое банковская гарантия?

 
Банковская гарантия нужна по 44-ФЗ в следующих случаях:
 

А. Для обеспечения заявки на участие в конкурсе 

Обеспечение заявки на участие в торгах предоставляется для того, чтобы гарантировать заключение контракта с участником - победителем. Иными словами, чтобы заказчик был уверен в том, что победитель конкурса не уклонится от заключения контракта, даже если этот контракт не выгоден ему.
В случае уклонения победителя заказчик получает право на выплату в свою пользу обеспечения заявки, а также обязан обратиться в ФАС  с требованием о включении участника закупки в реестр недобросовестных поставщиков.
Банковская гарантия для участия в конкурсе предоставляется только в письменной форме (бумажный документ) и включается в состав заявки в оригинале.
 

Б. После победы в тендере для обеспечения исполнения контракта

Закон 44-ФЗ о контрактной системе предусматривает обязательное обеспечение исполнения контракта. Это обеспечение предоставляется по выбору участника закупки в виде денежных средств, которые перечисляются на счет заказчика либо в форме банковской гарантии.
Как правило, обеспечение денежными средствами выбирается при небольшой сумме контракта и (или) наличии аванса.
Но в последнее время заказчики не стремятся предусматривать авансирование в госконтрактах, поэтому на первый план выходит необходимость сэкономить при предоставлении обеспечения.
Банковская гарантия начинает оформляться после признания участника победителем тендера.
 
Обеспечение контракта банковской гарантией предоставляется ДО заключения контракта в форме:
  • электронного документа (скана) гарантии - по итогам электронного аукциона
  • бумажного оригинала гарантии - по итогам конкурса, запроса котировок, запроса предложений
  
 

ВС РФ подтвердил право госзаказчика предъявлять повышенные требования к сроку банковской гарантии

  Экономическая коллегия ВС РФ рассмотрела дело об обжаловании решения антимонопольного органа. Он посчитал, что госзаказчик установил в документации неправомерное требование к банковской гарантии. Она должна была действовать не меньше 60 дней с даты окончания срока контракта.
Нижестоящие суды разделили мнение ФАС. Верховный суд не поддержал их позицию и признал незаконным решение антимонопольного органа. По Закону N 44-ФЗ срок банковской гарантии, обеспечивающей контракт, должен быть больше его срока действия не менее чем на месяц. Максимального предела действия банковской гарантии законодатель не установил.
См.: Определение ВС РФ от 02.05.2017 N 305-ЭС16-20341
 

 

 
 
 

2. Как получить банковскую гарантию? Документы для получения банковской гарантии

 
Примерный перечень документов, необходимых для рассмотрения банком вопроса о выдаче банковской гарантии:
 

№ п/п

Наименование документа

Форма представления документа

Базовый комплект

1

Анкета-заявка

подписанный СКЭП оригинал

2

Доверенность на лицо, подписавшее Анкету-заявку, действующая на момент подписания Анкеты-заявки и содержащая полномочия на подписание Анкеты-заявки и на заверение документов от имени Клиента[1]

заверенная СКЭП копия

3

Бухгалтерская (финансовая) отчетность Клиента[2]:

2.1.     бухгалтерская (финансовая) отчетность на последнюю календарную квартальную дату[3]:

-        форма «Бухгалтерский баланс»;

-        форма «Отчет о финансовых результатах»;

 

для Клиентов, составляющих бухгалтерскую отчетность в соответствии с Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»:

2.2.     годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность [4]:

-        форма «Бухгалтерский баланс»;

-        форма «Отчет о финансовых результатах»;

 

для Клиентов – юридических лиц, применяющих специальные налоговые режимы в соответствии с главами 26.1, 26.2 и 26.3 раздела VIII.1 Налогового кодекса Российской Федерации, а также для Клиентов – индивидуальных предпринимателей:

2.3.     налоговая декларация за последний налоговый период;

2.4.     действующий на момент рассмотрения Анкеты-заявки патент[5].

заверенная СКЭП копия

4

Документ, удостоверяющий личность Представителя Клиента, в том числе, единоличного исполнительного органа Клиента – юридического лица / документ, удостоверяющий личность Клиента – индивидуального предпринимателя

заверенная СКЭП копия[6]

5

Документы по обеспечиваемому Гарантией обязательству (конкурсная документация; протокол подведения итогов конкурса; проект Госконтракта и т.п.)

копия

6

Документы, подтверждающие фактическое нахождение Клиента (свидетельство о праве собственности / выписка из Единого государственного реестра недвижимости; договор аренды (субаренды)[7]

заверенная СКЭП копия

Полный комплект

7

Устав в действующей редакции, изменения и/или дополнения в Устав (при наличии), зарегистрированные в установленном законодательством порядке[8]

заверенная СКЭП копия

8

Выписка из реестра акционеров, выданная не ранее чем за 30 (Тридцать) календарных дней до даты представления Анкеты-заявки[9]

заверенная СКЭП копия

9

Документы о назначении единоличного исполнительного органа Клиента (протокол/решение об избрании/назначении и т.п.)[10]

заверенная СКЭП копия

10

Доверенность на лицо, подписавшее Договор о предоставлении банковской гарантии, действующая на момент подписания Договора о предоставлении банковской гарантии и содержащая полномочия на подписание Договора о предоставлении банковской гарантии[11]

заверенная СКЭП копия

11

Решение уполномоченного органа Клиента об одобрении крупной сделки, а также решение/протокол об избрании коллегиального органа Клиента, одобрившего крупную сделку[12]

заверенная СКЭП копия

Требования к оформлению документов:

При подписании / заверении документов с помощью СКЭП, принадлежащей не единоличному исполнительному органу Клиента – юридического лица / не Клиенту – индивидуальному предпринимателю, Клиент предоставляет в Банк оригинал или заверенную единоличным исполнительным органом Клиента – юридического лица / Клиентом – индивидуальным предпринимателем копию доверенности, действующей на момент подписания /заверения документов и содержащую полномочия на подписание / заверение документов. Копия соответствующей доверенности может быть заверена СКЭП, принадлежащей единоличному исполнительному органу Клиента – юридического лица / Клиенту – индивидуальному предпринимателю.

 

[1] предоставляется при подписании Анкеты-заявки и/или заверения документов, входящих в базовый комплект Пакета документов, не единоличным исполнительным органом Клиента – юридического лица / не Клиентом – индивидуальным предпринимателем

[2] предоставленная бухгалтерская (финансовая) отчетность / налоговая декларация (за исключением отчетности на последнюю календарную квартальную дату) должна содержать отметку налогового органа о ее принятии. При направлении бухгалтерской (финансовой) отчетности / налоговой декларации по почте должна быть представлена копия квитанции об отправке заказного письма с описью вложения; при передаче в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи должны быть представлены копия квитанции о приеме бухгалтерской (финансовой) отчетности / налоговой декларации, копия протокола входного контроля бухгалтерской (финансовой) отчетности / налоговой декларации и копия подтверждения отправки (подтверждение специализированного оператора связи) на бумажных носителях в виде заверенных СКЭП копий

[3] в случае нахождения Клиента на упрощенной системе налогообложения заполняются данные по формам финансовой (официальной) отчетности

[4] в случае нахождения Клиента на упрощенной системе налогообложения заполняются данные по формам финансовой (официальной) отчетности

[5] предоставляется Клиентами – индивидуальными предпринимателями, перешедшими на упрощенную систему налогообложения на основе патента

[6] предоставляется копия всех заполненных страниц документа

[7] документы предоставляются при сумме Гарантии от 1.000.000,01 (Один миллион 01/100) рублей

[8] предоставляется Клиентами – юридическими лицами

[9] предоставляется Клиентами – акционерными обществами

[10] предоставляется Клиентами – юридическими лицами

[11] предоставляется при подписании Договора о предоставлении банковской гарантии не единоличным исполнительным органом Клиента – юридического лица / не Клиентом – индивидуальным предпринимателем

[12] предоставляется при необходимости одобрения крупной сделки в соответствии с требованиями законодательства / учредительных документов Клиента


 
 
 
 

3. Сроки выдачи банковской гарантии

Как правило, при оперативном предоставлении полного пакета документов, сроки получения одобрения банка составляют 1 рабочий день.
После получения одобрения банком выставляется счет на оплату комиссии за выдачу банковской гарантии, проект договора на подписание и проект БГ на согласование с заказчиком.
По факту поступления оплаты банковская гарантия выдается в течение 1 рабочего дня в электронном виде. Оригинал высылается почтой либо доставляется курьером (в зависимости от суммы БГ).

 

 

 

 

4. Возможные случаи отказа в выдаче банковской гарантии

 

Общая сумма действующих гарантий[1], выданных Банком по просьбе Клиента, включая сумму Гарантии, превышает величину полученной Клиентом выручки за период в 12 (Двенадцать) календарных месяцев, оканчивающийся последней календарной квартальной датой[2]

Снижение более чем на 25% (Двадцать пять процентов) чистых активов[3], рассчитанных на последнюю календарную квартальную дату, по сравнению с  чистыми активами, рассчитанных по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности на 31 декабря года, предшествующего году представления Анкеты-заявки

Наличие отрицательных чистых активов по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности на последнюю календарную квартальную дату

Наличие отрицательных чистых активов по данным на 31 декабря года, предшествующего году представления Анкеты-заявки

Наличие задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами Российской Федерации, местными бюджетами и внебюджетными фондами

Наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам Клиента

Наличие просроченной дебиторской и/или кредиторской задолженности, просроченных собственных векселей длительностью свыше 3 (Трех) месяцев в размере более 25% (Двадцати пяти процентов) от общего объема соответствующей задолженности

Клиент имеет просроченную задолженность перед работниками по заработной плате

Отсутствие на последнюю отчетную дату у Клиента собственных либо находящихся в пользовании на основании договора аренды основных средств или иного имущества, необходимых для осуществления деятельности (производственных мощностей, складских помещений, транспортных средств, торговых точек, офисных помещений и прочих), в том числе переданных в залог

 

[1] в расчет включаются только гарантии, выданные Банком по просьбе Клиента, учитываемые в Информационной системе

[2] для Клиентов, чей срок деятельности составляет менее 12 (Двенадцати) календарных месяцев, оканчивающихся последней календарной квартальной датой, величина выручки рассчитывается как среднее арифметическое значение величины выручки, получаемой Клиентом

в календарный месяц за предшествующие полные календарные месяцы срока деятельности Клиента, умноженное на 12 (Двенадцать)

[3] величина «чистые активы» рассчитывается на основании строк бухгалтерской (финансовой) отчетности по следующей формуле: стр. 1600 – (стр. 1400 + стр. 1500 – стр. 1530)

 
 
 
 
 
 

5. Проверка банковской гарантии заказчиком

 
Контракт заключается только после предоставления участником обеспечения исполнения контракта (ч. 4 ст. 96 Закона N 44-ФЗ). Такое обеспечение заказчик проверияет на предмет соответствия требованиям законодательства, документации о закупке, проекта контракта.
Если в качестве обеспечения предоставлена банковская гарантия, то заказчик должен рассмотреть ее в течение не более чем трех рабочих дней с даты поступления (ч. 5 ст. 45 Закона N 44-ФЗ).

Требования к банковской гарантии определены в ст. 45 Закона N 44-ФЗ. Частью 5 названной статьи предусмотрена обязанность заказчика рассмотреть поступившую от участника закупки банковскую гарантию.
Для проверки поступившей от участника закупки банковской гарантии необходимо убедиться в следующем:
1) банк, выдавший банковскую гарантию, включен в перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения, который ведется Минфином России и размещен на его официальном сайте (ч. 1 ст. 45 Закона N 44-ФЗ, ст. 74.1 НК РФ). Адрес сайта: http://www.minfin.ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty/;
2) сведения о банковской гарантии содержатся в соответствующем реестре в ЕИС. 
3) в предоставленной гарантии отсутствует условие о том, что заказчик должен представить банку копии судебных актов, подтверждающих неисполнение обязательств, которые обеспечиваются гарантией (ч. 4 ст. 45 Закона N 44-ФЗ);
4) банковская гарантия содержит условие о безотзывности, сведения о сумме гарантии и другие обязательные условия и сведения, предусмотренные ч. 2, 3 ст. 45 Закона N 44-ФЗ.

Если банковская гарантия не соответствует хотя бы одному из указанных требований, заказчик не принимает такую гарантию в качестве обеспечения (ч. 6 ст. 45 Закона N 44-ФЗ).
Согласно Дополнительным требованиям (утв. Постановлением Правительства РФ от 08.11.2013 N 1005) не допускается включать в банковскую гарантию, например, требования о представлении заказчиком отчета об исполнении контракта (абз. 9 Дополнительных требований).
В случае отказа в принятии банковской гарантии заказчик информирует о нем участника закупки в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты поступления гарантии. Для этого заказчик составляет документ в письменной или электронной форме, в котором сообщает об отказе и его причине (ч. 7 ст. 45 Закона N 44-ФЗ). Сведения об отказе включаются в реестр банковских гарантий. Данные сведения формирует заказчик (абз. 3 п. 2 Порядка, утвержденного Приказом Минфина России от 18.12.2013 N 126н). Он указывает, в частности, причину (причины) отказа, номер и дату документа, направленного участнику (п. 23 названного Порядка). Сделать это необходимо также не позднее трех рабочих дней с даты поступления гарантии заказчику (п. 12 Правил, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 08.11.2013 N 1005).
Кроме того, необходимо учитывать требования к оформлению независимой гарантии, которые установлены Гражданским кодексом РФ. Они распространяются в том числе на банковские гарантии (п. 3 ст. 368 ГК РФ). В такой гарантии, в частности, должны быть указаны дата ее выдачи, принципал, бенефициар, гарант, обстоятельства, при наступлении которых следует выплатить сумму гарантии (п. 4 ст. 368 ГК РФ). 
 
 
 
 


6. Банки-партнеры

 
 
 
 
                                                          
 
 
 
 
 
 
 
  ПОЗВОНИТЕ НАМ НАПИШИТЕ НАМ   МЫ В СОЦСЕТЯХ  
  МОСКВА
8 499 499 69 70
  ВОРОНЕЖ
8 473 229 49 69
  ЛИПЕЦК
8 4742 200 789
  БЕЛГОРОД
8 804 333 99 09
  Звонок
бесплатный 
 

8 804 333 99 09

info@fz44.org

 

вконтакте

 
Яндекс.Метрика